Ako je to cilj, što onda postaje puno češće nego bilo što drugo? Odgovor je dvostruk.
$config[code] not foundPrvo objašnjenje uključuje “ljude koji rade na pogrešnim stvarima. Neadekvatno osoblje u kvaliteti kvantitete može ugušiti rast. No, može li trošiti dragocjene ljude na vrijeme radeći na pogrešnim stvarima - bilo kupcima ili proizvodima koji nisu profitabilni ili tržišnim segmentima koji su neprivlačni (iz niza razloga) - ili može biti samo borba protiv složenosti koju uzrokuju kupci, proizvodi ili proliferaciji tržišta u prošlosti.
Drugi (i najčešći) problem je nedostatak obrtnog kapitala. Malo malih tvrtki i iznenađujući broj većih previdi ono što ja nazivam "zamkom za obrtna sredstva". Evo kako tvrtke ulaze u zamku za obrtna sredstva i kakvu vrstu štete može učiniti.
Rođen je novi proizvod
U većini slučajeva odljev novca počinje odmah (u bilo kojem projektu, poslu itd.), A priljev se odgađa - često vrlo dugo. Uzmite jednostavan primjer: uvod u proizvod. Novac se troši na razvoj ideje proizvoda i dokumentiranje. Plaće, troškovi, prototipovi, prijave intelektualnog vlasništva i mnogi drugi uzroci moraju se financirati prije nego što se proizvod može prodati.
Zatim, proizvod se mora prodavati i prodavati. To također košta novac i treba vremena. Prodajni pozivi, putovanja klijentima, marketinški materijali, oglašavanje, promocija, izrada i dostava uzoraka zahtijevaju troškove. Svi ti troškovi pogađaju prije nego što je prva prodaja ikada napravljena. Nakon što je izvršena prodaja i nakon što je izvršena narudžba, dolazi do više troškova.
Materijali / usluge moraju se kupiti, a rad trošiti na pretvaranje materijala u dijelove, a zatim u proizvode. Dodatni troškovi kao što su vanjske usluge, najam objekata, osiguranje itd. Također su potrebni troškovi. Čak i ako postoji prazan prostor u postojećim objektima, postoje troškovi za opskrbu, postavljanje i pomoćno osoblje.
Konačno, imate proizvode za prodaju i spremni ste za isporuku. Slijedi branje, pakiranje i utovar proizvoda. Za to je potrebna radna snaga i novac, i više zaliha (kutije, trake ili folije za pakiranje robe, naljepnice, obrasci, itd.). Ukoliko se ne dogovore pravi uvjeti prijevoza, teret može biti i početni trošak za plaćanje.
Naposljetku, račun se može poslati kupcu, a zatim čekati na plaćanje. Većina uvjeta je najmanje 30 dana… ili više. Ipak, u tvrtku nema novca. Svaki korak koji sam do sada opisao zahtijeva novčani obrtni kapital - za plaćanje računa koji su nastali i dolaze usput.
“Vrijeme za plaćanje gotovinom” je vrijeme od trenutka kada je primljena prva potrošnja do isplate prve pošiljke. Novac počinje teći za plaće i uredske troškove kada kreiranje proizvoda / usluge započne, i nastavlja se od tamo do prodaje i plaćanja. Nije neuobičajeno da vrijeme za gotovinu bude devet mjeseci ili više (razdoblje trudnoće za ljudsko dijete). Pa ipak, malo tvrtki čak i zna što je njihovo vrijeme za gotovinu. Stotine, tisuće ili čak milijune dolara moglo bi se potrošiti prije nego što jedan dolar bude primljen u plaćanje.
UČINITI: Izračunajte vrijeme gotovog novca na novom novom proizvodu / projektu.
Obrtni kapital
Što pokriva te troškove? Obrtni kapital. Gdje ga dobivate? Iz zadržane dobiti koja proizlazi iz prethodnih profitabilnih vremenskih razdoblja, ili iz zajmova - za koje se čini da ih je teže i teže dobiti. Pažljivo planiranje može smanjiti potrebne potrebe za radnim kapitalom. Neke industrije zahtijevaju polog s narudžbom (tipično u velikim, jednokratnim stavkama kapitalnih dobara). To pomaže. Neke tvrtke mogu dogovoriti produžene rokove s dobavljačima, pa čak i zadržati plaćanje od nekih dobavljača sve dok ne primimo uplatu kupca. Ali to je neuobičajeno.
UČINITI: Napravite 13-26 tjedan detaljan priljev i izlazak novčanih tokova iz tjedna u tjedan.
Rast povećava potrebu za WC-om
Prvi je proizvod bio uspješan, a sljedeći krug narudžbi mnogo je veći.Što vam onda treba više? Više dijelova, više rada i više obrtnog kapitala za plaćanje računa dok se proizvod proizvodi, prodaje i dolazi plaćanje! Tako je rezultat uspjeha potreba za još većim radnim kapitalom. Tada se taj ciklus ponavlja. AKO je proizvod lijepo profitabilan, dobit može financirati dio nove potrebe za radnim kapitalom, ali obično samo djelić toga. To znači više ulaganja od vlasnika tvrtke ili veće kredite od banke.
UČINITI: Napraviti projekciju dodatnog radnog kapitala potrebnog za osiguravanje novčanog toka za znatan porast prodaje.
Veći dobivate, što više trebate
Rast je velik; profitabilan rast je još bolji. Ali čak i tada, potrebno je pronaći, zaraditi ili posuditi dovoljno obrtnog kapitala kako bi se pokrile potrebe novčanog toka u gotovinskom ciklusu. Koliko će vam trebati? To je mjesto gdje „projekcija novčanog toka“ koja se navodi kao DO DO rano postaje kritično važna. Ova projekcija navodi vremenski period (obično tjedna) za razdoblje u budućnosti svaki odljev novca i svaki priljev gotovine, u vremenskom razdoblju kada se očekuje da će se to dogoditi.
Kada se to učini, ono što je ostalo na dnu naziva se "dostupnost". To znači koliko ste novca (radni kapital u stvarnom smislu) ostavili u tom vremenskom okviru. Ako se predviđa da će raspoloživost biti negativna (bez gotovine), to je vrlo loše. Ne možete plaćati račune ili čak plaćati. Kada kupac kasni s plaćanjem, to dodatno smanjuje vašu dostupnost. Možete li preživjeti?
Dobavljači mogu pogoršati situaciju ako osjete da je vaša tvrtka povezana s radnim kapitalom. Budući da se boje da neće biti plaćeni, mogu skratiti uvjete plaćanja ili čak zatražiti gotovinu unaprijed za materijale. Ovo je doista loša situacija, jer još brže troši vaša radna sredstva i gotovinu.
Novac je kralj
Možda ste čuli izraz "Novac je kralj." Odavde dolazi. Na kraju godine možete zaraditi zgodnu zaradu - osim ako nikada ne stignete tamo jer ste pali u zamku za obrtna sredstva i ponestalo novca. Tako mnoge inače kompetentne tvrtke propadaju i prisiljene su ili otići iz poslovanja ili podnijeti stečaj te se nadaju da će se reorganizirati. Sada shvaćate “zamku radnog kapitala”. Sada ste svjesni nekoliko važnih koraka DO DO. Upozoreno je naoružano. Ne dopustite da vaša inače održiva tvrtka propadne jer je pala u zamku za obrtni kapital. "
Napomena urednika: Ovaj članak je prethodno objavljen u OPENForum.com pod naslovom: „Zamka za obrtna sredstva“.
5 Komentari ▼
