Računovođe hedge fonda ključni je član osoblja hedge fonda. Njihov je cilj vrednovati imovinu fonda, mjeriti tekuće troškove, minimizirati porezne posljedice i izvješćivati investitore. U nekim fondovima, oni su duboko uključeni u investicijski proces zbog poreznih posljedica. U drugim fondovima, oni mogu izravno analizirati ulaganja kako bi identificirali računovodstvena pitanja.
Vrednovanje imovine
Računovođe fonda hedge provodi većinu svog vremena vrednujući imovinu fonda. Oni zbrajaju tržišne vrijednosti različitih pozicija fonda (uključujući pozicije s negativnom vrijednošću) i prate taj iznos na dnevnoj i kvartalnoj osnovi. Ovaj proces pomaže fondu da vidi rezultate različitih strategija i da ima opću ideju o zdravstvenom stanju fonda. Ona također omogućuje fond ¡to s lenders znati koliko kolateralna je fond na raspolaganju.
$config[code] not foundUpravljanje novcem
Hedge fondovi često imaju složene probleme s novčanim tokovima. Oni mogu posjedovati imovinu koja troši ili proizvodi stalnu gotovinu. Oni će također posuditi novac iz različitih izvora. Naposljetku, oni mogu trebati gotovinu na različitim računima kako bi djelovali kao kolateral za svoje pozicije. Računovođa hedge fonda će pratiti gdje im je novac, kamo ide i gdje je potrebno.
Video dana
Donio sam vam Sapling. Donio sam vam SaplingIzvještavanje
Računovođe hedge fonda često priprema izvješća za investitore fonda. Ta izvješća pokazuju kako je imovina fonda izvršena i koji su iznosi zaradili ili izgubili investitori. Ta izvješća također mogu prikazati poziciju novčanih sredstava fonda i ograničenu bilancu. Međutim, oni ne zahtijevaju iste detalje ili pokrivenost kao interna izvješća i često će izostaviti osjetljive informacije. Ova funkcija izvješćivanja najvidljiviji je način na koji računovođe fondova za zaštitu od rizika surađuju s fondom.
Analiza ulaganja
Računovođe hedge fonda može biti pozvan da analizira imovinu u kojoj je fond razmotrio ulaganje.To je manje uobičajen slučaj, ali to može biti prilika za knjigovođu fonda da koristi računovodstvene vještine u novom kontekstu. Ova analiza često uključuje ulaganje u tvrtku ili imovinu sa složenom strukturom. Računovođa bi mogao biti uveden kako bi se utvrdilo je li struktura dovela do obmanjujućih financijskih rezultata ili može dovesti do poreznih obveza.
Razmatranja
Računovodstvo hedge fondova jedna je od najčešće angažiranih poslova u hedge fondovima. Sami računovodstvo rijetko je konkurentska prednost fonda (to bi obično bilo vještina trgovanja ili analize njegovih menadžera), tako da je malo toga izgubiti ako treća strana obavi posao. U isto vrijeme, upravljanje internim računovodstvenim timom je složeno i dugotrajno, tako da outsourcing pomaže menadžmentu da se usredotoči na ostatak svog rada. Ovo daje računovođe priliku da se jednostavnost u hedge fond industrije radeći s računovodstvenim tvrtkama koje čine hedge fond rad i tranzicije izravno u fond rad od tamo.
